スカラー変数を宣言する必要があります

intを文字列に連結することはできません。代わりに：

SET @sql = N'DECLARE @Rt int; SET @Rt = ' + @RowTo;

必要なもの：

SET @sql = N'DECLARE @Rt int; SET @Rt = ' + CONVERT(VARCHAR(12), @RowTo);

ここで何が起こっているかを説明するのに役立ちます。 @RowTo=5としましょう。

DECLARE @RowTo int;
SET @RowTo = 5;

DECLARE @sql nvarchar(max);
SET @sql = N'SELECT ' + CONVERT(varchar(12), @RowTo) + ' * 5';
EXEC sys.sp_executesql @sql;

それを文字列に組み込むには（最終的には数値になる場合でも）、変換する必要があります。ただし、ご覧のとおり、数値は実行時に数値として扱われます。答えは25ですよね？

あなたの場合、連結を使用するのではなく、適切なパラメータ化を使用できます。連結を使用すると、ある時点でSQLインジェクションにさらされることになります（これとこれを参照してください：

SET @sql = @sql + ' WHERE RowNum BETWEEN @RowFrom AND @RowTo;';

EXEC sys.sp_executesql @sql,
  N'@RowFrom int, @RowTo int',
  @RowFrom, @RowTo;