順序付けられていないリストへのPHP多次元配列、URLパスの構築

foreachループ内で$link変数を変更しているように見えるので、item1を$ linkに追加し、そのサブアイテムをループして最初の反復に戻り、item2を変数に追加します...

これを交換してください

$link   .= "/".$category['url_nl']; 

$insidelink   = $link . "/".$category['url_nl']; 

（ループ内の残りの$linkを$insidelinkに変更します）

追加：これは$startingLevelにも当てはまります。変更しないでください。+1インラインを使用してください：

echo "<li>".$start." - ".$startingLevel +1.
    "<a href='$link'>{$category['menu_nl']}</a> ($link)</li>\n";